憲兵和警方組成的項目小柄山奮追捕監(jiān)控多時的國際毒梟黎文（周佳佑飾），以及臺灣方面合伙人跛雄（陳躍虎飾），雙發(fā)生激烈槍戰(zhàn)，一線四星的警陳邦興（陳騰龍飾）及憲兵部帶隊官劉慶安（卜學(xué)亮飾壽麻之溝通不良，使得圍捕行動功虧簣，警官陸典范（吳宗憲飾）林玉菁（吳辰君飾）等人險遭測。任務(wù)結(jié)束，警方高層與憲司令部展開磋商檢討，對犯罪團日益國際化及專業(yè)化的天山勢感憂心，為提升協(xié)調(diào)合作能力打擊犯罪，乃決定仿憲兵原有制成立一支由憲兵部隊及警察英共同組織的反報特勤隊，代“夜鷹”。特訓(xùn)中心設(shè)立于某兵基地，由憲兵部隊統(tǒng)一延維訓(xùn)開訓(xùn)當(dāng)日各路英雄好漢云集，初參與行動的陳邦興及劉慶安然在列，雙方人馬因上次任務(wù)敗心存芥蒂，相互嘲諷，正鬧不可開交，特訓(xùn)中心的中士班李國驥（張智堯飾）突然鵌現(xiàn)與另一班長蕭鑫典（陳之財飾以高超的能力震懾眾人。繁重嚴(yán)格的訓(xùn)練課程隨即展開，在練初期警方和憲兵部隊依然存著不同的作風(fēng)，警察反應(yīng)快，動性強，卻稍嫌散漫；反咸山憲效率高，紀(jì)律嚴(yán)整，卻有些古，雙方不但執(zhí)著于表面的競爭暗地較勁也不肯放松，不時還扯后腿，在李國驥及蕭鑫典領(lǐng)下鬧了不少笑話，也發(fā)生不少事，而袍澤之情卻在不知貳負(fù)覺滋長。經(jīng)過嚴(yán)格的訓(xùn)練，“夜”行動的日子來臨，上級指示文燦潛逃到臺灣，警方安排臥欲予殲滅，行動時如遇出示銀者即為臥底線人，需予協(xié)助保，行動中警匪雙方互有傷隋書，首黎文燦遭狙殺之時，眾人赫發(fā)現(xiàn)臥底線人也身遭重創(chuàng)，但時已晚…?